600668:尖峰集團委托理財管理制度
浙江尖峰集團股份有限公司
委托理財管理制度
第一章 總則
第一條 為加強與規(guī)范浙江尖峰集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）委
托理財業(yè)務的管理，保證公司資金、財產(chǎn)安全，有效防范、控制風險，提高投資收益，維護公司及股東利益，依據(jù)《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《主板上市公司規(guī)范運作指引》及《公司章程》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度。
第二章 基本定義及規(guī)定
第二條 本制度所稱委托理財是指在國家政策允許的情況下，公司在控制投
資風險的前提下，以提高資金使用效率、增加現(xiàn)金資產(chǎn)收益為原則，通過商業(yè)銀行等金融機構(gòu)進行低風險的投資理財業(yè)務的行為；公司投資的委托理財產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財、信托產(chǎn)品、委托貸款、債券、基金投資等合規(guī)委托理財產(chǎn)品。
第三條 公司從事委托理財應堅持“規(guī)范運作、防范風險、謹慎投資、保值
增值”的原則；委托理財?shù)馁Y金為公司閑置自有資金，不得擠占公司正常運營和項目建設資金，以不影響公司正常經(jīng)營和主營業(yè)務的發(fā)展為先決條件。
第四條 公司進行委托理財，必須充分防范風險，委托理財產(chǎn)品的發(fā)行方應
是資信、財務狀況良好、盈利能力強的金融機構(gòu)，交易標的必須是低風險、流動性好、安全性高的產(chǎn)品。
第五條 公司進行委托理財時，應當嚴格按照本制度規(guī)定的決策程序、報告
制度和控制措施實施，并根據(jù)公司的風險承受能力確定投資規(guī)模。
第六條 公司必須以公司名義設立理財產(chǎn)品賬戶，不得使用其他公司或個人
賬戶進行理財業(yè)務相關(guān)的行為。每筆委托理財投資業(yè)務的期限均不得超過12個月。
第七條 公司控股（含全資）子公司一律不得進行任何委托理財業(yè)務。
第三章 管理機構(gòu)、審批權(quán)限及決策程序
第八條 公司財務部為公司委托理財?shù)穆毮芄芾頇C構(gòu)，負責委托理財產(chǎn)品業(yè)
務的經(jīng)辦和日常管理；負責委托理財產(chǎn)品的財務核算。主要職能包括：
（一）負責投資前論證，對委托理財?shù)馁Y金來源、投資規(guī)模、預期收益進行可行性分析，對受托方資信、投資品種等進行風險性評估，必要時聘請外部專業(yè)機構(gòu)提供投資咨詢服務。
（二）負責及時將委托理財協(xié)議、產(chǎn)品說明書、風險提示書等重要業(yè)務資料歸檔保存。
（三）公司建立委托理財報告制度，公司財務部指定專人于每季度結(jié)束后10日內(nèi)，向公司財務負責人、公司總經(jīng)理、董事長報告本季度委托理財情況、盈虧情況及風險控制情況。
（四）負責監(jiān)督委托理財業(yè)務的進展情況，落實風險控制措施；如發(fā)現(xiàn)委托理財出現(xiàn)異常情況時，應當及時向公司財務負責人及公司總經(jīng)理、董事長報告。
（五）在理財業(yè)務到期日，負責向受托方及時催收理財本金及收益。
第九條 公司進行委托理財，審批權(quán)限及決策程序如下：
（一）根據(jù)公司章程規(guī)定，委托理財金額（指余額，不包括已到期收回的委托理財，下同）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)（按合并財務報表中歸屬于母公司所有者權(quán)益計算，下同）的5%以下，且絕對金額不超過3000萬元的，由公司董事長批準后實施。
（二）委托理財金額占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值的50%以下、且絕對金額超過3000萬元的，應提交公司董事會批準后實施。
（三）委托理財金額占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)值的50%以上，應當在公司董事會審議通過后提交公司股東大會審議，經(jīng)公司股東大會批準后實施。
（四）公司財務部在對委托理財產(chǎn)品前期調(diào)研、論證基礎(chǔ)上，向公司財務負責人、總經(jīng)理提交委托理財產(chǎn)品方案；公司財務負責人、總經(jīng)理負責對委托理財產(chǎn)品方案進行審核；公司董事長、董事會或股東大會分別依據(jù)公司章程以及本制度行使相應的審批權(quán)限進行審批。
第四章 信息披露
第十條 公司進行委托理財應嚴格按照相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件要求及
時履行信息披露義務，當發(fā)生需要披露的委托理財事項時，公司財務部應在事項發(fā)生當天通知公司董事會秘書或證券事務代表，并協(xié)助辦理信息披露工作。公司披露的委托理財事項應至少包含以下內(nèi)容：
（一）委托理財情況概述；
（二） 委托理財?shù)馁Y金來源；
（三）委托理財合同的主要內(nèi)容；
（四）需履行審批程序的說明；
（五）委托理財對公司的影響；
（六）委托理財及風險控制措施；
（七）截止公告日，公司累計進行委托理財?shù)慕痤~。
第十一條 根據(jù)上海證券交易所《上市股票規(guī)則》規(guī)定，公司在連續(xù)十二個
月內(nèi)累計計算委托理財業(yè)務的發(fā)生額占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 10%
以上，應當及時披露相關(guān)信息。已經(jīng)按照上海證券交易所《上市股票規(guī)則》規(guī)定披露相關(guān)信息的委托理財金額，不再納入相關(guān)的累計計算范圍。
第五章 核算管理
第十二條 公司進行的委托理財完成后，應及時取得相應的投資證明或其它
有效證據(jù)并及時記賬，相關(guān)合同、協(xié)議等應作為重要業(yè)務資料及時歸檔。
第十三條 公司財務部門應根據(jù)《企業(yè)會計準則》等相關(guān)規(guī)定，對公司委托
理財業(yè)務進行日常核算并在財務報表中正確列報。
第十四條 公司應當建立并完善委托理財項目明細賬表。
第六章 風險控制
第十五條 委托理財情況由公司審計部門進行日常監(jiān)督，定期對公司委托理
財?shù)倪M展情況、盈虧情況、風險控制情況和資金使用情況進行審計、核實。
第十六條 公司進行委托理財，應當選擇資信、財務狀況良好、盈利能力強
的合格專業(yè)理財機構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務及法律責任等，必要時要求提供擔保。公司董事會指派公司財務負責人跟蹤委托理財?shù)倪M展情況及投資安全狀況。財務負責人發(fā)現(xiàn)公司委托理財出現(xiàn)異常情況時應當及時向董事會報告，以便董事會立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。
第十七條 公司獨立董事可以對委托理財情況進行檢查。獨立董事在公司內(nèi)
部審計核查的基礎(chǔ)上，以董事會審計委員會核查為主，必要時由二名以上獨立董事提議，有權(quán)聘任獨立的外部審計機構(gòu)進行委托理財?shù)膶ｍ棇徲嫛＊毩⒍聭獙μ峤欢聲徸h的委托理財事項發(fā)表獨立意見。
第十八條 公司監(jiān)事會有權(quán)對公司委托理財情況進行定期或不定期的檢查。
如發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作情況可提議召開董事會審議停止公司的相關(guān)投資活動。
第十九條 公司委托理財具體執(zhí)行人員及其他知情人員在相關(guān)信息公開披露
前不得將公司投資情況透露給其他個人或組織，但法律、法規(guī)或規(guī)范性文件另有規(guī)定的除外。
第二十條 凡違反相關(guān)法律法規(guī)、本制度及公司其他規(guī)定或由于工作不盡職，
致使公司遭受損失或收益低于預期，將視具體情況，追究相關(guān)人員的責任。
第七章 附則
第二十一條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及
《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定為準。
第二十二條 本制度由公司董事會負責解釋和修訂。自董事會審議通過之日
起實施。
浙江尖峰集團股份有限公司
董事會
二�一七年八月
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