南方匯通:公司債券募集資金管理制度(2017年8月)
南方匯通股份有限公司
公司債券募集資金管理制度
（經(jīng) 2017年 8月23日公司第五屆董事會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)）
第一章 總則
第一條 為規(guī)范公司債券募集資金的管理和使用，提高募集資金
的使用效率，保護(hù)債券持有人的權(quán)益，根據(jù)《證券法》、《公司法》、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）和深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“交易所”）的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條 本制度所稱募集資金系指公司通過(guò)公開(kāi)發(fā)行或非公開(kāi)發(fā)
行債券向投資者募集用于特定用途的資金。
第三條 公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，督促
公司規(guī)范使用募集資金，自覺(jué)維護(hù)公司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容公司擅自或變相改變募集資金用途。
第四條 公司控股股東、實(shí)際控制人不得直接或者間接占用或者
挪用公司的募集資金，不得利用募集資金及募集資金投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“募投項(xiàng)目”）獲取不正當(dāng)利益。
第五條 募集資金使用和管理應(yīng)按規(guī)定履行相應(yīng)的決策和審批程
序，并依法進(jìn)行信息披露，確保資金使用規(guī)范、公開(kāi)和透明。
第二章 募集資金的存儲(chǔ)
第六條 公司債券募集資金實(shí)行專項(xiàng)帳戶存儲(chǔ)制度。募集資金應(yīng)
當(dāng)存放于經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的專項(xiàng)賬戶中，該賬戶專門用于公司募集資金的接收、存儲(chǔ)、劃轉(zhuǎn)與本息償付。專項(xiàng)賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途。
第七條 公司應(yīng)當(dāng)與存放募集資金的商業(yè)銀行、債券受托管理機(jī)
構(gòu)簽訂募集資金專項(xiàng)賬戶三方監(jiān)管協(xié)議，簽訂協(xié)議的時(shí)間最晚不得晚于債券募集資金到賬后一個(gè)月內(nèi)。該協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于募集資金專項(xiàng)帳戶；
（二）募集資金專項(xiàng)帳戶賬號(hào)、戶名、開(kāi)戶行；
（三）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每月向公司提供募集資金專項(xiàng)帳戶銀行對(duì)賬單，并抄送受托管理機(jī)構(gòu)；
（四）受托管理機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢募集資金專項(xiàng)賬戶資料；
（五）受托管理機(jī)構(gòu)的督導(dǎo)職責(zé)、商業(yè)銀行的告知及配合職責(zé)、受托管理機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行對(duì)公司募集資金使用的監(jiān)管方式；
（六）公司、商業(yè)銀行、受托管理機(jī)構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任。
第八條 專項(xiàng)賬戶應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)管理，在專項(xiàng)賬戶使用過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)
注意以下情形：
（一）專項(xiàng)賬戶不得存放非債券募集資金；
（二）募集資金應(yīng)當(dāng)在專項(xiàng)賬戶內(nèi)存儲(chǔ)，不得將募集資金轉(zhuǎn)存至其他銀行；
（三）使用募集資金的，募集資金應(yīng)當(dāng)通過(guò)專項(xiàng)賬戶劃轉(zhuǎn)；
（四）避免其他不符合監(jiān)管要求的情形。
第三章 募集資金的使用與披露
第九條 公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照債券募集說(shuō)明書(shū)披露的募集資金用途
使用募集資金。
第十條 公司募集資金原則上應(yīng)當(dāng)用于公司本部及合并范圍內(nèi)子
公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)。公司不得將募集資金用于非合并范圍內(nèi)的子公司，且公司不得將募集資金用于以下用途：
（一）用于彌補(bǔ)虧損或其他非生產(chǎn)性支出；
（二）持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司；
（三）通過(guò)質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途；（四）將募集資金直接或者間接提供給控股股東、實(shí)際控制人等關(guān)聯(lián)人使用，為關(guān)聯(lián)人利用募投項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益提供便利；
（五）將資金直接或間接轉(zhuǎn)借他人或被他人挪用；
（六）違反募集資金管理規(guī)定或者違反募集說(shuō)明書(shū)約定的其他行為。
第十一條 按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)/募集說(shuō)明書(shū)約定的用途使用募
集資金時(shí)，由募集資金使用相關(guān)部門根據(jù)資金用途提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部、董事會(huì)辦公室會(huì)簽，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后使用。
第十二條 公司應(yīng)按照《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》、公司債
券上市/掛牌的證券交易所的有關(guān)規(guī)章及募集說(shuō)明書(shū)的約定，在定期報(bào)告中披露公司債券募集資金的使用情況。公司可以委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司年度募集資金存放和使用情況出具專項(xiàng)核查意見(jiàn)。
第四章 募集資金管理與監(jiān)督
第十三條 公司財(cái)務(wù)部實(shí)施募集資金專用臺(tái)帳管理制度，詳細(xì)記
錄募集資金的收支劃轉(zhuǎn)情況，包括但不限于開(kāi)戶銀行帳號(hào)、使用項(xiàng)目、項(xiàng)目金額、使用時(shí)間、使用金額、對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證號(hào)、合同、審批記錄等。
第十四條 公司審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部定期對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行
檢查核實(shí)。
第十五條 公司董事會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)募集資金使用情況的檢查監(jiān)督，
確保募集資金使用符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或募集說(shuō)明書(shū)約定的用途。公司當(dāng)年存在募集資金運(yùn)用的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)出具半年度及年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)年度募集資金存放與使用情況出具鑒證報(bào)告。
第十六條 受托管理人在債券存續(xù)期內(nèi)有權(quán)定期對(duì)募集資金管理
和使用情況進(jìn)行核查。受托管理人了解募集資金使用情況、要求提供資金使用相關(guān)材料的，公司應(yīng)支持并配合受托管理人的工作。
第十七條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)配合債券受托管理人開(kāi)展相關(guān)檢查工
作，配合提供的募集資金使用憑證材料包括但不限于：
（一）募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)向債券受托管理人提供銀行劃款憑證、入賬憑證、收款方發(fā)票、工程款申請(qǐng)報(bào)告等；
（二）募集資金用于償還債務(wù)的，應(yīng)向債券受托管理人提供還款憑證、入賬憑證、轉(zhuǎn)賬憑證、借款合同等；
（三）募集資金用于項(xiàng)目建設(shè)的，應(yīng)向債券受托管理人提供項(xiàng)目進(jìn)展情況說(shuō)明、簽訂的施工/采購(gòu)合同、施工方/供應(yīng)方開(kāi)具的發(fā)票、劃款憑證、入賬憑證等。
第十八條 公司募集資金管理和使用過(guò)程中存在違規(guī)情形的，公
司應(yīng)當(dāng)公告募集資金存放與使用情況存在的違規(guī)情形、已經(jīng)或可能導(dǎo)致的后果及已經(jīng)或擬采取的措施，并于3個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知受托管理人。
第十九條 公司如需改變募集資金用途的，變更用途事項(xiàng)需經(jīng)董
事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)人員審批以及債券持有人會(huì)議審議通過(guò)，并根據(jù)債券募集說(shuō)明書(shū)的約定履行變更募集資金用途的其他程序。公司變更后的募集資金投向原則上應(yīng)投資于主營(yíng)業(yè)務(wù)。
第五章 附則
第二十條 募投項(xiàng)目通過(guò)公司或公司控制的其他企業(yè)實(shí)施的，適
用本制度。
第二十一條 本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件
和《募集說(shuō)明書(shū)》等的規(guī)定/約定執(zhí)行；本制度與有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定、公司章程的規(guī)定不一致時(shí)，按照法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定、公司章程執(zhí)行。
第二十二條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、修改及解釋，本制
度自發(fā)布之日起施行。
南方匯通股份有限公司
2017年8月23日
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