*ST海潤關于收到中國證券監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書的公告
證券代碼：600401 證券簡稱：*ST海潤 公告編號：臨2017-134
海潤光伏科技股份有限公司
關于收到中國證券監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局
行政監(jiān)管措施決定書的公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實、準確和完整承擔個別及連帶責任。
海潤光伏科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于近日收到中國證券監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局（以下簡稱“江蘇證監(jiān)局”）行政監(jiān)管措施決定書《關于對海潤光伏科技股份有限公司采取責令改正措施的決定》（【2017】41號）（以下簡稱“《決定書》”），《決定書》具體內容如下：
“海潤光伏科技股份有限公司：
近日，我局根據《證券法》、《上市公司現場檢查辦法》（證監(jiān)會公告【2010】12號）等規(guī)定對你公司開展了現場檢查，經查，你公司存在以下違規(guī)行為：（一）未披露實質關聯方
根據實質重于形式的原則，經查常州市高達新能源有限公司（以下簡稱“常州高達”）、江蘇中實新能源有限公司（以下簡稱“江蘇中實”）、常州正信新能源有限公司（以下簡稱“常州正信”）、常州中融能源科技有限公司（以下簡稱“常州中融”）、常州中順國能新能源材料有限公司（以下簡稱“常州中順”）、句容中友光伏有限公司（以下簡稱“句容中友”）等6家公司與你公司原董事長孟廣寶控制的“華君系”公司存在密切關聯，為你公司的實質關聯方。且其中江蘇中實、常州正信、常州中順、常州中融、句容中友等5家公司在2016年6月30日以前，已與公司發(fā)生交易往來，但公司在2016年半年報中未披露上述5家關聯方和關聯方交易。上述情形違反了《證券法》第六十三條、《上市公司信息披露管理辦法》第二條的規(guī)定。
（二）關聯方資金占用和關聯交易未披露
你公司存在關聯方資金占用、大量關聯交易未及時披露或未按規(guī)定披露的情形。上述情形違反了《證券法》第六十三條、《上市公司信息披露管理辦法》第二條的規(guī)定。
（三）內部控制缺陷
你公司大量關聯交易未按規(guī)定履行決策審批程序；公司為關聯方上海保華萬隆置業(yè)有限公司提供貸款擔保事項時未履行公司內部OA審批程序；公司在對子公司的印章管理及內部控制方面存在一定缺陷；公司大量投資設立非主業(yè)子公司、與關聯方共同投資設立基金等事項，未見公司內部可行性研究、立項，也未見公司OA審批流程。上述事項不符合公司相關內控制度，你公司內部控制存在缺陷。
（四）會計處理不當
你公司部分固定資產、在建工程的減值測試方法不當、減值預測缺乏充分證據，不符合《企業(yè)會計準則第8號-資產減值》的相關規(guī)定。公司2015年度未確認相關預計負債，缺乏充分證據，不符合《企業(yè)會計準則第13號-或有事項》的相關規(guī)定。公司融資租賃相關費用、在建工程相關費用的會計處理存在錯誤，不符合《企業(yè)會計準則第21號-租賃》、《企業(yè)會計準則第8號-資產減值》的相關規(guī)定。
根據《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條，現決定對你公司采取責令改正的監(jiān)管措施。你公司應采取有效措施及時整改：
一、應按照相關法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會相關規(guī)定，排查關聯方及關聯交易、關聯方資金占用情況，并對存在問題及時進行整改。
二、應對存在的內部控制缺陷進行認真自查，切實完善內部控制和監(jiān)督，加強內控制度的執(zhí)行和責任追究。
三、應加強對全體董事、監(jiān)事、高級管理人員有關證券法律法規(guī)知識的培訓，進一步提高規(guī)范運作水平。
四、應組織會計人員加強對企業(yè)會計準則的學習，規(guī)范會計核算，提高會計信息披露質量。
你公司應于收到我局責令改正函后10個工作日內將整改落實情況書面報送
我局。
如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內向中國
證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內
向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行?！?
公司對《決定書》中提出的問題高度重視，將嚴格認真按照江蘇證監(jiān)局的要求制定切實可行的整改措施，并盡快完成書面整改落實情況報告。公司今后將加強內部管理、會計人員專業(yè)知識培訓及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員有關證券法律法規(guī)知識的培訓，加強信息披露事務管理，依法合規(guī)履行信息披露義務。公司指定信息披露媒體為《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》、《中國證券報》及上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn），有關信息請以上述指定媒體刊登的信息為準，敬請廣大投資者注意投資風險。
特此公告。
海潤光伏科技股份有限公司董事會
2017年9月13日
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